Vi phạm quy định báo cáo sử dụng vốn trái phiếu trong 4 năm liên tiếp

Ngày 30/12/2025, Thanh tra Chứng khoán Nhà nước đã ký Quyết định số 555/QĐ-XPHC về việc xử lý vi phạm hành chính trong lĩnh vực chứng khoán đối với Công ty Cổ phần Năng lượng Phan Lâm. Theo nội dung quyết định, doanh nghiệp bị phạt tiền 92,5 triệu đồng với lý do không thực hiện nghĩa vụ công bố đối với các thông tin bắt buộc theo quy định pháp luật.

Cụ thể, qua quá trình rà soát, cơ quan quản lý xác định Năng lượng Phan Lâm đã không gửi đến Sở Giao dịch Chứng khoán Hà Nội (HNX) các tài liệu quan trọng liên quan đến dòng tiền huy động từ kênh trái phiếu. Danh mục các văn bản bị "bỏ quên" bao gồm: Báo cáo tình hình sử dụng số tiền thu được từ phát hành trái phiếu được kiểm toán của năm 2022, năm 2023, năm 2024; cùng với đó là các Báo cáo bán niên về tình hình sử dụng vốn của năm 2023, 2024 và mới nhất là bán niên năm 2025. Việc thiếu vắng các báo cáo này trong thời gian dài khiến nhà đầu tư và cơ quan quản lý gặp khó khăn trong việc giám sát đích đến của dòng vốn huy động.

Chậm trễ công bố báo cáo tài chính và kết quả mua lại trái phiếu trước hạn

Bên cạnh hành vi không công bố thông tin, Năng lượng Phan Lâm còn bị xác định đã thực hiện nghĩa vụ báo cáo không đúng thời hạn quy định đối với nhiều tài liệu tài chính khác. Doanh nghiệp đã gửi chậm trễ cho Sở Giao dịch Chứng khoán Hà Nội các Báo cáo tài chính năm 2022 và bán niên 2023.

Ngoài ra, các tài liệu liên quan trực tiếp đến quyền lợi trái chủ cũng bị công bố chậm, bao gồm: Báo cáo tình hình thanh toán gốc, lãi trái phiếu năm 2022 và bán niên 2023; Báo cáo tình hình thực hiện các cam kết của doanh nghiệp phát hành đối với người sở hữu trái phiếu trong cùng niên độ. Đặc biệt, thông tin về việc hoàn tất mua lại trái phiếu trước hạn đối với mã trái phiếu NLPLH2032001 (bao gồm 12 đợt mua lại) cũng không được doanh nghiệp công bố kịp thời theo quy chuẩn. Chuỗi vi phạm kéo dài nhiều năm cho thấy sự thiếu tuân thủ của doanh nghiệp trong việc minh bạch hóa thông tin trên thị trường vốn.