Ngày 12/3, Cơ quan Cảnh sát điều tra Công an tỉnh Ninh Bình cho biết đã ra quyết định khởi tố 2 vụ án hình sự, đồng thời khởi tố 2 bị can để điều tra về hành vi “Trốn thuế”.

Theo đó, hai bị can bị khởi tố gồm Trần Văn Khánh (SN 1987), Giám đốc Công ty TNHH Sản xuất Dệt may Phương Nam và Trần Văn Đoàn (SN 1984), Giám đốc Công ty TNHH Thương mại Sản xuất Bảo Linh. Cả hai cùng trú tại xã Nam Lý, tỉnh Ninh Bình.

Các đối tượng đã lợi dụng hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp để thực hiện hành vi gian lận thuế thông qua việc mua bán, sử dụng hóa đơn giá trị gia tăng khống nhằm hợp thức hóa chứng từ kế toán.

Trần Văn Khánh (x) nghe CQĐT tống đạt quyết định khởi tố. Ảnh C.A tỉnh NB

Trong khoảng thời gian từ năm 2022 đến năm 2023, Trần Văn Khánh đã mua 33 hóa đơn giá trị gia tăng bất hợp pháp từ một số công ty “ma” tại TP Hồ Chí Minh. Đây là những doanh nghiệp được lập ra chỉ nhằm mục đích mua bán hóa đơn, không phát sinh hoạt động kinh doanh thực tế.

Sau khi mua được các hóa đơn này, Khánh đã đưa vào hệ thống sổ sách kế toán của Công ty TNHH Sản xuất Dệt may Phương Nam để hạch toán chi phí. Việc này giúp doanh nghiệp hợp thức hóa các khoản chi không có thật, qua đó giảm số thuế phải nộp cho Nhà nước. Cơ quan CSĐT đã xác định Trần Văn Khánh đã trốn thuế với tổng số tiền hơn 2 tỷ đồng.

Với thủ đoạn tương tự, Trần Văn Đoàn – Giám đốc Công ty TNHH Thương mại Sản xuất Bảo Linh cũng thực hiện hành vi gian lận thuế bằng cách mua hóa đơn khống.

Đối tượng Trần Văn Đoàn tại cơ quan Công an. Ảnh C.A tỉnh NB

Trong khoảng thời gian từ năm 2021 đến năm 2022, Đoàn đã mua 3 hóa đơn giá trị gia tăng bất hợp pháp từ một công ty “ma” tại TP Hồ Chí Minh. Sau đó, các hóa đơn này được đưa vào hệ thống kế toán của doanh nghiệp nhằm hợp thức hóa chi phí đầu vào.

Thông qua thủ đoạn này, Đoàn đã làm giảm nghĩa vụ thuế phải nộp cho ngân sách Nhà nước, qua đó trốn thuế với số tiền hơn 530 triệu đồng.

Theo cơ quan điều tra, việc mua bán và sử dụng hóa đơn khống là một trong những thủ đoạn phổ biến trong các hành vi gian lận thuế hiện nay. Các đối tượng thường tìm đến những công ty “ma” chuyên phát hành hóa đơn để mua chứng từ khống, sau đó đưa vào sổ sách kế toán nhằm hợp thức hóa chi phí, giảm doanh thu tính thuế.

Hành vi này không chỉ gây thất thu cho ngân sách nhà nước mà còn tạo ra sự cạnh tranh không lành mạnh trong môi trường kinh doanh, ảnh hưởng đến các doanh nghiệp làm ăn chân chính.

Trong thời gian qua, lực lượng chức năng trên cả nước đã liên tục phát hiện và xử lý nhiều vụ việc liên quan đến mua bán hóa đơn trái phép với quy mô lớn, trong đó có những đường dây hoạt động tinh vi, liên quan đến nhiều tỉnh, thành phố.

Cơ quan CSĐT Công an tỉnh Ninh Bình đang tiếp tục mở rộng điều tra vụ án.