Ngày 27/12, Phòng Cảnh sát kinh tế – Cơ quan Cảnh sát điều tra Công an TP.HCM đã ban hành các quyết định khởi tố vụ án, khởi tố bị can và thi hành lệnh bắt tạm giam đối với Huỳnh Văn Lam (sinh năm 1995, quê tỉnh Cà Mau) và Nguyễn Thị Thu Hà (sinh năm 1994, quê tỉnh Lâm Đồng) để phục vụ công tác điều tra về hành vi “Tham ô tài sản” xảy ra tại Công ty TNHH CityZoo. Các quyết định tố tụng nêu trên đã được Viện Kiểm sát nhân dân TP.HCM phê chuẩn theo quy định.

Theo tài liệu điều tra ban đầu, hành vi vi phạm pháp luật của các bị can diễn ra trong khoảng thời gian từ tháng 6/2022 đến ngày 28/2/2025. Công ty TNHH CityZoo có địa chỉ trụ sở tại số 146D4 Nguyễn Văn Hưởng, phường An Khánh, TP.HCM, do ông P.S.M., quốc tịch Pháp, giữ chức vụ Giám đốc và là người đại diện theo pháp luật.

Hai đối tượng Lam và Hà đã lập bút toán khống trong thời gian dài để tham ô tài sản

Kết quả xác minh của cơ quan điều tra cho thấy, Huỳnh Văn Lam được giao nhiệm vụ quản lý và thu hồi công nợ cho doanh nghiệp. Trong quá trình công tác, đối tượng đã lợi dụng những sơ hở trong quy trình quản lý dòng tiền thanh toán từ khách hàng, đồng thời khai thác quyền truy cập và thao tác trên phần mềm kế toán của công ty để thực hiện hành vi chiếm đoạt tài sản. Lam đã cấu kết với Nguyễn Thị Thu Hà, là nhân viên kế toán, nhằm thống nhất phương thức chiếm đoạt tiền của doanh nghiệp.

Cụ thể, hai đối tượng đã trực tiếp nhận tiền thanh toán công nợ từ bộ phận kinh doanh nhưng không thực hiện việc nộp tiền vào tài khoản của Công ty CityZoo theo quy định, mà sử dụng số tiền này cho mục đích cá nhân. Để che giấu hành vi vi phạm trong thời gian dài, Huỳnh Văn Lam đã chủ động lập các bút toán khống trên hệ thống kế toán, qua đó hợp thức hóa số liệu, tạo sự cân đối giả tạo nhằm tránh sự phát hiện từ phía doanh nghiệp.

Cơ quan điều tra xác định tổng số tiền mà Huỳnh Văn Lam và Nguyễn Thị Thu Hà đã chiếm đoạt của Công ty CityZoo lên đến hơn 17,7 tỷ đồng. Quá trình làm việc với cơ quan chức năng, cả hai bị can đều đã thừa nhận toàn bộ hành vi phạm tội như kết luận điều tra ban đầu.

Hiện vụ án đang được Cơ quan Cảnh sát điều tra Công an TP.HCM tiếp tục mở rộng làm rõ. Đồng thời, các biện pháp tố tụng cần thiết đang được triển khai nhằm truy tìm, thu hồi toàn bộ số tài sản bị chiếm đoạt và xử lý các cá nhân liên quan theo đúng quy định của pháp luật.